现金管理制度主要包括的内容有哪些

现金管理制度是企业财务管理的重要组成部分，主要包括以下内容：

1. 现金收支原则：规定企业现金收支的基本原则，如现金收支两条线、收支平衡等。

2. 现金收支计划：企业根据生产经营计划，制定现金收支计划，包括现金收入计划、现金支出计划和现金余额计划。

3. 现金收支审批制度：明确现金收支的审批权限和程序，确保每笔现金收支都有相应的审批手续。

4. 现金库存管理：规定现金库存的最高限额，以及现金库存的盘点、保管和交接制度。

5. 现金收入管理：

收入确认：明确现金收入的确认标准和程序。

收入结算：规定现金收入的结算方式，如现金结算、转账结算等。

收入核对：确保现金收入与财务账目的一致性。

6. 现金支出管理：

支出审批：规定现金支出的审批流程和权限。

支出报销：明确现金支出报销的标准、程序和凭证要求。

支出控制：对现金支出进行有效控制，防止浪费和违规支出。

7. 备用金管理：设立备用金账户，规定备用金的用途、额度、使用和报销程序。

8. 现金收支报表：定期编制现金收支报表，如现金收支日报、月报、年报等，以反映现金收支状况。

9. 现金管理监督：建立现金管理监督机制，对现金收支进行定期和不定期的检查，确保现金管理制度的有效执行。

10. 现金管理培训：对财务人员和相关人员定期进行现金管理知识的培训，提高其现金管理能力。

通过以上内容，企业可以有效地管理和控制现金，确保资金的安全和高效运用。